證監(jiān)會有關(guān)部門負(fù)責(zé)人答記者問

1.澤達(dá)易盛案、紫晶存儲案系科創(chuàng)板首批欺詐發(fā)行案件，社會影響廣泛。作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)，如何推動對上述發(fā)行人、控股股東、實(shí)際控制人、中介機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人員等相關(guān)責(zé)任主體進(jìn)行立體化追責(zé)？

答：欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假等資本市場“毒瘤”嚴(yán)重?fù)p害廣大投資者合法權(quán)益，危及市場秩序和金融安全。中辦、國辦《關(guān)于依法從嚴(yán)打擊證券違法活動的意見》強(qiáng)調(diào)堅(jiān)持“零容忍”要求，依法嚴(yán)厲查處證券違法犯罪案件，立體化打擊證券違法活動。我會堅(jiān)決貫徹落實(shí)黨中央國務(wù)院對資本市場違法犯罪行為“零容忍”要求，推動對欺詐發(fā)行等違法犯罪行為實(shí)行行政、民事、刑事立體懲處，形成強(qiáng)力震懾。具體而言：

一是對于證券發(fā)行人及相關(guān)控股股東、實(shí)際控制人等“首惡”堅(jiān)決嚴(yán)懲，全方位追責(zé)。如在上述兩案的行政責(zé)任方面，我會依法向澤達(dá)易盛（天津）科技股份有限公司（以下簡稱澤達(dá)易盛）和廣東紫晶信息存儲技術(shù)股份有限公司（以下簡稱紫晶存儲）及相關(guān)責(zé)任人作出行政處罰和市場禁入決定，分別對澤達(dá)易盛、紫晶存儲及相關(guān)責(zé)任人員進(jìn)行行政處罰，并對部分責(zé)任人員采取證券市場禁入措施。同時(shí)，我會加強(qiáng)與公安機(jī)關(guān)的溝通協(xié)調(diào)，對涉嫌刑事犯罪的當(dāng)事人依法及時(shí)移送公安機(jī)關(guān)處理，推動案件刑事追責(zé)相關(guān)工作。另外，根據(jù)《上海證券交易所科創(chuàng)板股票上市規(guī)則》的規(guī)定，上海證券交易所將依法對澤達(dá)易盛、紫晶存儲啟動重大違法強(qiáng)制退市。

二是依法支持適格投資者及時(shí)有效地追究違規(guī)上市公司及其相關(guān)中介機(jī)構(gòu)等責(zé)任主體的民事賠償責(zé)任。民事責(zé)任是資本市場法律責(zé)任體系的重要組成部分，是對違法行為進(jìn)行立體式追責(zé)的重要一環(huán)，也是提高資本市場違法違規(guī)成本的重要舉措。我會將進(jìn)一步暢通投資者權(quán)利救濟(jì)渠道，維護(hù)投資者合法權(quán)益，督促市場參與各方歸位盡責(zé)，形成資本市場良好生態(tài)。

三是對于為上市公司提供保薦、承銷服務(wù)的證券公司、出具審計(jì)報(bào)告的或者法律意見書的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)等違規(guī)主體實(shí)施精準(zhǔn)打擊。如果相關(guān)中介機(jī)構(gòu)故意參與造假，情節(jié)惡劣，堅(jiān)決嚴(yán)懲，從重處罰，涉嫌犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)處理；如果相關(guān)中介機(jī)構(gòu)主要涉嫌執(zhí)業(yè)未勤勉盡責(zé)的情形，我會將按照過責(zé)相當(dāng)?shù)姆ㄖ卫砟?，綜合考慮違法程度、案件情況、執(zhí)法效率、賠償投資者損失意愿和能力等因素，依法妥善處理，讓中介機(jī)構(gòu)為其未勤勉盡責(zé)的執(zhí)業(yè)行為付出代價(jià)。

四是關(guān)于中介機(jī)構(gòu)的責(zé)任人員。證券公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)從業(yè)人員的道德水準(zhǔn)、專業(yè)能力、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)意識和廉潔從業(yè)水平等，是保障證券服務(wù)質(zhì)量的重要因素。如果在欺詐發(fā)行、財(cái)務(wù)造假等案件中發(fā)現(xiàn)相關(guān)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任人員存在違法違規(guī)行為，將依法依規(guī)予以嚴(yán)處。

2.澤達(dá)易盛、紫晶存儲欺詐發(fā)行案嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益，目前在投資者保護(hù)方面有哪些安排？

答：《證券法》《民事訴訟法》等法律法規(guī)規(guī)定了包括協(xié)商和解、糾紛調(diào)解、先行賠付、責(zé)令回購、行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾、單獨(dú)訴訟、示范判決、代表人訴訟等一系列投資者賠償救濟(jì)制度。這些制度各有優(yōu)勢，對于個(gè)案中采用何種方式，需綜合考慮不同投資者賠償救濟(jì)制度的適用條件、投資者獲賠的充分性和有效性、賠付責(zé)任主體的意愿和能力等因素，目標(biāo)都是有效保護(hù)投資者、懲戒和震懾違法行為人。

對于澤達(dá)易盛案，上海金融法院已經(jīng)收到澤達(dá)易盛普通代表人訴訟起訴材料，中證中小投資者服務(wù)中心發(fā)布公告，表示密切關(guān)注澤達(dá)易盛普通代表人訴訟進(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定適用普通代表人訴訟，將依法接受投資者特別授權(quán)，申請參加該案并轉(zhuǎn)換特別代表人訴訟。特別代表人訴訟制度具有“默示加入、明示退出”的特征，能夠一攬子解決澤達(dá)易盛案的民事賠償問題，適格投資者的合法權(quán)益可以在訴訟程序中得到保護(hù)。

對于紫晶存儲案，中信建投證券股份有限公司作為紫晶存儲申請首次公開發(fā)行股票的保薦機(jī)構(gòu)和主承銷商，與其他中介機(jī)構(gòu)正在主動籌備投資者賠償事宜，擬共同出資10億元設(shè)立先行賠付專項(xiàng)基金（上述金額為公司初步估算結(jié)果，基金規(guī)模將根據(jù)最終計(jì)算的適格投資者損失賠付金額進(jìn)行調(diào)整），用于先行賠付適格投資者的投資損失。先行賠付可以高效、快捷地解決紫晶存儲案的民事賠償問題，適格投資者可以積極參與先行賠付程序直接獲賠，以維護(hù)自身合法權(quán)益。

3.中信建投證券股份有限公司披露的公告中提出向證監(jiān)會提交證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾申請，證監(jiān)會將如何處理？

答：2019年修訂的《證券法》新增了證券領(lǐng)域行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度（以下簡稱當(dāng)事人承諾制度）。當(dāng)事人承諾制度是指國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對涉嫌證券期貨違法的單位或者個(gè)人進(jìn)行調(diào)查期間，被調(diào)查的當(dāng)事人承諾糾正涉嫌違法行為、賠償有關(guān)投資者損失、消除損害或者不良影響并經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)認(rèn)可，當(dāng)事人履行承諾后國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)終止案件調(diào)查的行政執(zhí)法方式。相關(guān)法律法規(guī)明確規(guī)定了當(dāng)事人承諾制度的基本流程、適用范圍、監(jiān)督制約機(jī)制等。

根據(jù)《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施辦法》等規(guī)定，承諾金兼具懲戒和賠償功能，承諾金數(shù)額的確定需要綜合考慮當(dāng)事人因涉嫌違法行為可能獲得的收益或者避免的損失、當(dāng)事人涉嫌違法行為依法可能被處以罰款和沒收違法所得的金額，以及投資者因當(dāng)事人涉嫌違法行為所遭受的損失等諸多因素。承諾金數(shù)額通常高于罰沒款數(shù)額，且可用于賠償投資者損失，在證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾這一程序中，既可以實(shí)現(xiàn)對申請人的精準(zhǔn)打擊，也可以有效便捷地補(bǔ)償投資者的損失。因此，當(dāng)事人承諾制度可以一并解決案件相關(guān)的行政處理與民事賠償問題，有效提高執(zhí)法效能，達(dá)到行政追責(zé)與民事追責(zé)相統(tǒng)一的效果。

對于中信建投證券股份有限公司向我會提交當(dāng)事人承諾申請，我會將依據(jù)《證券法》《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施辦法》《證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾制度實(shí)施規(guī)定》等規(guī)定，依法依規(guī)決定是否受理。

4.對于澤達(dá)易盛、紫晶存儲所涉的證券公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)及其責(zé)任人員，下一步將如何處理？

答：前期，我會貫徹“零容忍”要求，對澤達(dá)易盛和紫晶存儲所涉中介機(jī)構(gòu)開展“一案雙查”。在澤達(dá)易盛案中，東興證券股份有限公司、天健會計(jì)師事務(wù)所、北京市康達(dá)律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)因涉嫌在相關(guān)執(zhí)業(yè)過程中未勤勉盡責(zé)，近日已被我會立案。在紫晶存儲案中，我會對中信建投證券股份有限公司、容誠會計(jì)師事務(wù)所、致同會計(jì)師事務(wù)所、廣東恒益律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)啟動了相關(guān)調(diào)查工作，后續(xù)將根據(jù)其在相關(guān)執(zhí)業(yè)行為中的勤勉盡責(zé)情況，結(jié)合其主動先行賠付以及申請證券期貨行政執(zhí)法當(dāng)事人承諾等情形，依法進(jìn)行下一步處理。需要指出的是，我們將關(guān)注相關(guān)中介機(jī)構(gòu)有關(guān)責(zé)任人員在上述案件中的執(zhí)業(yè)行為，如果發(fā)現(xiàn)有關(guān)責(zé)任人員存在違法違規(guī)行為，將依法依規(guī)予以嚴(yán)處。

證券公司、會計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所等中介機(jī)構(gòu)是保障資本市場高質(zhì)量發(fā)展的重要力量，中介機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律法規(guī)和職業(yè)道德要求，勤勉盡責(zé)、誠實(shí)守信、廉潔自律、公平競爭，自覺營造和維護(hù)風(fēng)清氣正的企業(yè)文化和行業(yè)文化，珍視行業(yè)聲譽(yù)。